1.

內部稽核組織：本公司內部稽核部門係隸屬於董事會。

2.

內部稽核主管及稽核人員共計2人。內部稽核主管之任免須經審計委員會同意，並提董事會決議，並應於事實發生日之即日起算二日內將異動原因及異動內容以網際網路資訊系統申報證期局備查。內部稽核人員之考評每年執行二次，前述考評與任免、薪資報酬係依簽核流程簽報至董事長核定。 稽核人員每年依規定參加專業機構舉辦之課程持續進修，以確保其適任性

3.

企業內部控制自行評估作法：（依據鈦昇科技股份有限公司內部控制制度自行檢查作業管理辦法）

3.1

稽核單位每年督促內部各單位及子公司定期自行評估其作業層級之內部控制制度，再由內部稽核單位覆核各單位及子公司之自行評估報告。依覆核結果，併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，完成自行評估內部控制制度工作報告，作為董事會及總經理評估公司整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。

3.2

內部控制制度聲明書於受檢年度之次年三月底前於金管會指定網站申報，並刊登於年報及公開說明書。

4.

內部稽核作業：年度稽核工作主係依據董事會通過之稽核計畫執行查核，該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂，另再視需要執行專案稽核，以利管理階層瞭解內控制度之有效性、健全性及潛在可能缺失。內部稽核單位除每月將稽核報告送交審計委員會委員審核並定期報告外，如有缺失每件稽核報告均加以追蹤，至少按季追蹤並作成追蹤報告至改善為止，以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。若有其他需要，則透過電子郵件或會面方式進行溝通。本公司審計委員會委員與內部稽核主管溝通狀況良好。

5.

內部稽核單位每年於主管機關法令規定期限內，完成下列事項之申報：

⚫ 十二月底前申報次年度之『年度稽核計畫』。

⚫ 元月底前申報當年度『稽核主管與稽核人員資料』。

⚫ 二月底前申報前年度『年度稽核計畫執行情形』。

⚫ 三月底前申報前年度『內部控制制度聲明書』。

⚫ 五月底前申報前年度『內部控制制度缺失及異常事項改善情形